賈斯汀的理財blog

Q(問): 顏先生的兒子代問，他的父親今年59歲，勞保年資快要30年，原本因為勞保年資最多可領45個基數，勞保年資超過30年就是「無效年資」，因此打算明年就領勞保給付，但是明年又有勞保年金新制，雖然父親想領勞保年金，卻擔心萬一領了幾年就走了，損失太大？

A(答): 顏先生的父親，勞保年資已經快30年，如果按照舊制，超過30年，的確可能產生「無效年資」，但是勞保舊制也規定，超過60歲投保，最多可以加5個基數，因此顏爸爸如果繼續加保，年資還是可以累積基數。

也就是說，以顏爸爸的狀況，到65歲時如果選擇勞保舊制一次金，最多可以領到50個基數，若顏爸爸投保薪資是4萬元，可以領到200萬元。若顏爸爸選勞保年金新制，則每月可以領到年金金額是4萬元x1.55%x35=2萬1700元。

顏爸爸擔心如果身體不好，領了幾年就不幸走了，會不會很吃虧？

保證領回 家屬也受益

這點顏爸爸可以不必太擔心，因為勞保年金新制訂有「保證領回」規定，無論顏爸爸領了幾年年金就走了，家屬可以將繼續領，方式有兩種任選。

第一種是顏媽媽將原本顏爸爸領一次金可以領的金額200 萬元，扣除顏爸爸生前已經領走的年金，差額一次領回。例顏爸爸已經領了5年，就是2萬1700元x12個月x5年=130萬2000 元，那麼就是可以一次領回200萬元-130萬2000元=69萬8000 元。

家人另一種選擇是顏媽媽每月繼續領年金的一半，也就是2 萬1700元的一半，1萬850元，領到顏媽媽去世為止。

勞委會表示，勞保老年給付雖然多一個年金制選項，但只有明年元旦前就有勞保年資的勞工，可以在屆齡退休時選擇領一次金，或是領年金；明年元旦之後新加入勞保者，只能按新規定選擇，亦即年資未滿15年者，領一次金；滿15年以上者領年金。

根據勞保條例規定，被保險人領年金時去世時，遺屬繼續領年金的順序是，一、配偶及子女；二、父母；三、祖父母 (年滿55歲，且每月工作收入未超過投保薪資分級表第1級者)；四、受被保險扶養之孫子女；五、受被保險人扶養之兄弟、姐妹，符合下列條件如未成年、無謀生能力、年滿55歲且每月收入未超過投保薪資分級表第1級者。

【2008/11/19 聯合晚報】