賈斯汀的理財blog

繳完汽車牌照稅，接下來又要付綜合所得稅，可能讓不少納稅人喘不過氣來。還好繳稅貸款管道愈來愈多，包括小額信貸、信用卡分期或保單貸款，都能紓緩民眾繳稅資金壓力。

小額信貸 留意手續費

目前銀行推出的繳稅貸款，前三至六個月的優惠利率多低於3%，像第一銀行繳稅貸款前六個月固定利率2.38%起，若同時辦理房貸或搭配保險，第七個月起的利率還可減0.5個百分點；台北富邦銀也提供2.88%起的繳稅貸款。

銀行主管提醒，想成功申請3%以下的低利貸款，通常必須具備公教人員身分，或是前1,000大企業的員工，且民眾辦理繳稅貸款時，除了利率，也別忽視手續費收取規範，因為這會影響「年利率」計算結果。

台北富邦銀表示，小額信貸收取手續費，費用為申請金額的1%至3%，或一次收取3,000元以上的帳管費用，貸款人不妨利用銀行推出專案時，把握手續費調降優惠，降低貸款成本。

也有部分民營銀行是以快速撥款為號召，但前提是民眾必須備妥資料，一至兩天便可成功撥款。

信用卡分期 短期周轉佳

如果是資金缺口不大的納稅人，可考慮信用卡分期「零手續費」專案，但零手續費只適用於短期可還款者，一般來說，分期時間愈長，手續費成本也會愈高。

目前提供繳稅分期零手續費的銀行，包括萬泰、安泰與日盛等，分期零手續費的優惠期間僅三期（三個月），若超過三期，將一次收取稅金2%至5%的手續費。其中萬泰銀每期收取稅金額度0.38%的手續費，另外，大眾銀則推出四期零手續費的專案。

保單貸款 撥款速度快

台灣民眾保險投保率高，保單貸款也是資金周轉的管道，各壽險公司針對繳稅旺季，也都推出低利貸款專案。以台灣人壽和國華人壽的繳稅貸款專案為例，保戶可適用2.99%的優惠利率，但優惠期僅一段時間，保戶要確定在優惠期限內還完貸款稅金再申請。

不少納稅人手邊有好幾張保單，壽險業者建議，納稅人可多方比較，從貸款利率最便宜的保單開始借，日後還錢則從貸款利率最高的保單開始還。保單借款除了利率低，最大的好處是免保證人和手續費，且手續簡便、撥款速度也很快。

亮出保人存款 利率更好談

納稅人申請小額信貸繳稅時，若能提供保證人、存款等資料，有助與銀行進行利率「減碼」談判，年利率降幅可能達2個百分點以上，甚至享有「利率對半砍」的優惠。

民眾現在申請3%以下的小額信貸，銀行核貸資格可能較為嚴苛，往往只有少數人可通過審核。台企銀表示，若申貸人能提供銀行眼中的優質客戶，如信用紀錄良好的現任公教人員、大型企業員工等，擔任保證人，利率可能「對半砍」，與優質客戶同享低利貸款。

以台企銀新推的消費性貸款專案為例，只要配偶或二等親具備公教人員身分，且願意擔任貸款連帶保證人，貸款年利率就能降至2.5%起（採機動計息）。

至於薪資不固定的自由業、SOHO族，核貸利率可能達13%，台北富邦銀行表示，這類貸款人如果想省息，除了提供保證人，若能提供「存摺」證明有固定收入來源，至少可向銀行爭取減碼2個百分點的優惠，減輕每月利息負擔。銀行主管表示，銀行要求貸款人提出保證人或存款，目的是要貸款人證明有「還款能力」，以保障貸款不會成為收不回的呆帳，因此貸款人如想向銀行爭取低利率、高額度等貸款條件，前提絕不能有信用不良、信用卡遲繳紀錄。